洗錢(qián)案例：非法集資犯罪+自洗錢(qián)
基本案情：
北京某投資顧問(wèn)有限公司通過(guò)散發(fā)傳單、組織講座等公開(kāi)形式向不特定社會(huì )公眾非法募集資金5000余萬(wàn)元。陳某于2017年3月至2018年8月受公司實(shí)際控制人丁某（另案處理）指使擔任該公司法定代表人、財務(wù)主管，負責審核員工工資、投資人本息等財務(wù)工作，并提供其銀行賬戶(hù)用于公司募集資金使用。陳某在職期間，公司使用其銀行賬戶(hù)非法募集資金人民幣14,536,311.11元，個(gè)人違法所得人民幣264,240.92元。2018年10月至2019年4月，公司實(shí)際控制人丁某（另案處理）使用上述非法募集的資金授意被告人陳某以陳某父母名義在山東省曹縣購買(mǎi)房產(chǎn)、車(chē)位等不動(dòng)產(chǎn)累計支出100余萬(wàn)元。
法院經(jīng)審理認為，陳某為非法吸收公眾存款行為提供幫助，擾亂了金融管理秩序，其行為已構成非法吸收公眾存款罪，且系共同犯罪；陳某明知是破壞金融管理秩序犯罪所得，為掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，提供資金賬戶(hù)，并通過(guò)買(mǎi)賣(mài)、投資方式協(xié)助轉移、轉換犯罪所得及其收益，其行為已構成洗錢(qián)罪，均應依法懲處。鑒于陳某系非法吸收公眾存款行為的幫助犯，系從犯，依法可從輕處罰；到案后如實(shí)供述犯罪事實(shí)、自愿認罪認罰，可從寬處理。法院遂以非法吸收公眾存款罪、洗錢(qián)罪判處陳某有期徒刑，并處罰金。
典型意義：
本案系自洗錢(qián)案件，陳某系上游非法吸收公眾存款犯罪的幫助犯。本案中，陳某提供其銀行賬戶(hù)用于公司募集資金使用，并根據公司實(shí)際控制人授意以母親的名義購買(mǎi)房產(chǎn)、車(chē)位等，將錢(qián)款轉化為財物，顯然將犯罪所得的性質(zhì)進(jìn)行了轉變、轉換，用以掩飾、隱瞞犯罪所得的來(lái)源和性質(zhì)，屬于刑法第191條第1款規定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)”。被告人為非法吸收公眾存款罪提供便利條件的行為，與自洗錢(qián)行為系兩個(gè)行為，應當按照非法吸收公眾存款罪與洗錢(qián)罪數罪并罰，不屬于重復評價(jià)：洗錢(qián)行為切斷了上游犯罪行為與違法犯罪所得及收益之間的聯(lián)系，阻礙了司法機關(guān)對上游犯罪的查處，故洗錢(qián)行為不是上游犯罪行為的自然延伸，自洗錢(qián)行為應當獨立評價(jià)。將洗錢(qián)行為與上游犯罪進(jìn)行并罰處理，符合全面評價(jià)的要求，也是依法加大對洗錢(qián)行為打擊力度的體現。
原文摘自：《北京市高級人民法院打擊治理洗錢(qián)犯罪審判白皮書(shū)（2021年-2023年）》
